Regelinsolvenz perfekt vorbereiten


ForumMercatorium
Der Unternehmerbeirat
Wenn Sie wissen mhten:
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Wie Sie Ihre Insolvenz perfekt vorbereiten

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Was Sie noch retten können und was Sie besser lassen sollten

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Wie Sie sich vor persönlicher Haftung schützen

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Wie Sie Ihre Geschäftsidee erhalten und Ihr Einkommen absichern



Regelinsolvenz perfekt vorbereiten
Grundsätzlich
Bevor die Entscheidung über eine mögliche Insolvenz getroffen wird, sollten Sie zunächst Ihre Finanzen kennen. Hilfreich ist die Erstellung einer Gläubiger-/Forderungsliste (hier erhältlich). Es ist lobens- und bemerkenswert, wenn in der Vergangenheit mit unendlicher Kraft am Schuldenabbau gearbeitet wurde - umso ärgerlicher wäre es, wenn ohne eine detaillierte Aufstellung weiterhin die Gefahr bestünde, dass Forderungssummen weiter ansteigen und die Gläubiger Vollstreckungsmaßnahmen einleiten. Der Fokus liegt in der Zukunft!
Achtung: Betrer sind oft schwer zu erkennen. Bitte äußerste Vorsicht bei Angeboten (meist von Rechtsanwälten oder Schuldnerhilfeorganisationen) im Internet, die eine „professionelle Schuldenhilfe mit Komplettservice“ zur Vermeidung von Insolvenzen anbieten. Hier wird zunächst eine kostenfreie und unverbindliche Analyse angeboten, die weit er das Ordnen und Sortieren aller Unterlagen geht, Aushandeln von Vergleichen, bis hin zum Schuldenverzicht oder zur Zahlung von Raten. Die Vereinba.rung läuft zumeist bis 2 Jahre problemlos und die Gläubiger werden von der monatlich gezahlten Rate an den Rechtsanwalt bedient. Manchmal passiert aber Folgendes: Im 3. Jahr werden diese Zahlungen plzlich nicht mehr weitergeleitet, die Banken bzw. Gläubiger stellen den Kredit fällig und die zuvor ausgehandelte Ratenzahlungsvereinbarung ist hinfällig.
Alle Banken neigen dazu, pünktlich kurz vor den Zahlungseingängen den Dispo zu kündigen und/oder das Konto zu sperren. Im ersten Schritt sollte also der Aufbau einer neuen Bankverbindung bei einer Bank erfolgen, mit der bislang noch keine Geschäftsbeziehung bestand (z.B. bunq, Revolut, Fidor, YuroPay, N26 etc.). Bitte keinesfalls den Konto-Um.zugsservice benutzen; es soll ja keiner die neue Bankverbindung kennen. So sichern Sie die laufenden Einnahmen ab und können laufende Kosten wie Strom, Miete und Lebenshaltungskosten bestreiten. Nach Eröffnung der neuen Bankverbindung dieses Konto sofort in ein P-Konto umwandeln und, sobald die Pfändung vorliegt, auch den Antrag auf Erhöhung des Pfändungsfreibetrages nicht vergessen, damit die Sozialversicherungsbeiträge und Betriebskosten weiterhin gezahlt werden können.
Achtung: Ein P-Konto kann nicht f eine juristische Person beantragt werden. Geschäftspartner und Kunden msen umgehend er die geänderten Bankdaten informiert werden. Keinesfalls Gläubiger von diesem neuen Konto bedienen! So verhindern Sie zunächst erneute Pfändungen. Sollte das Finanzamt Ihr Konto gepfändet haben, knen Sie bei diesem einen Antrag auf Freigabe der Betriebskosten stellen. Wir unterstzen gerne dabei!
Sollte zwischenzeitlich ein Gerichtsvollzieher angekündigt haben, die Abgabe der Vermögensauskunft (früher eides.stattliche Versicherung) fordern, müssen alle Konten zwingend angegeben werden – nach der VA kann jedoch durch.aus ein weiteres Konto mit demselben Ablauf wie oben beschrieben eröffnet werden.
Für den Versuch einer Gläubigerverhandlung oder der direkten Durchführung der Regelinsolvenz sollten möglichst Rücklagen gebildet werden:
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Bei der Gläubigerverhandlung kann ggf. die Zahlungsaussetzung, eine niedrigere Rate und/oder ein Teilerlass der Schuldsumme erwirkt werden

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Bei Eröffnung des Regelinsolvenzverfahrens zieht ein Insolvenzverwalter jegliches Vermögen sofort zur Masse und die Lebenshaltungskosten können nicht mehr bestritten werden. Bis im Verfahren alles geregelt ist dauert es mindestens 6 Wochen. Sie sollten also Vorsorge für Miete und Essen für 2 Monate treffen.


Bitte überweisen Sie kein Geld vom Geschäfts- oder Privatkonto an vertraute Personen! Stellt ein Dritter (Angehörige oder Freunde) einem Schuldner ein Konto zur Verfügung und ist das dort eingezahlte Guthaben durch Auszahlung an den Schuldner nicht mehr vorhanden, dann ist der Kontoinhaber zum Ersatz des Wertes verpflichtet. Denn die Auffor.derung an den eigenen Schuldner, auf ein fremdes Konto zu zahlen, wertet der Bundesfinanzhof als eine anfechtbare Rechtshandlung. Daraus folgt, dass der formelle Kontoinhaber als Anfechtungsgegner das herauszugeben hat, was auf das Konto gelangt ist. Hinzu kommt, dass eine solche Umleitung von Leistungen eine Vereitelung der Zwangsvoll.streckung gem. § 288 Abs. 1 StGB und damit strafbar sein kann. Ist derjenige, der das Konto zur Verfügung stellt, in die Umstände eingeweiht, leistet er Beihilfe und macht sich damit ebenfalls strafbar (BFH Urteil vom 25.4.2017, VII R 31/15).
Rechtshandlungen, die also vor Eröffnung des Insolvenzverfahrens vorgenommen wurden und die Insolvenzgläubiger benachteiligen, kann der Insolvenzverwalter nach Maßgabe der §§ 130 bis 146 InsO anfechten. Je kürzer die Handlung vor Eröffnung der Privatinsolvenz liegt, umso einfacher gestaltet sich die Anfechtung für den Insolvenzverwalter. Bargeschäfte hingegen können bei erbrachten Leistungen vorgenommen werden.
Nachdem die Vermögenswerte gesichert sind und die neue Kontoverbindung aktiv ist, lassen Sie sich nicht von einzel.nen Gläubigern bedrängen und beenden Sie alle Zahlungen an die Insolvenzgläubiger, die nicht dem unmittelbaren Überleben dienen. Oberste Priorität zur Existenzsicherung haben Mietzahlungen, Stromversorger, Lebensmittel, Tele.kommunikation und Mobilität. Nach Eröffnung der Insolvenz herrscht nach §89 InsO das Vollstreckungsverbot. Droht in der Zwischenzeit einer der Gläubiger mit Zwangsmaßnahmen, helfen wir gern bei der Erstellung eines Schreibens.
Nun ist es an der Zeit, sich Gedanken um die Zukunft zu machen: Soll das Unternehmen trotz Insolvenz weitergeführt werden, oder fällt die Entscheidung zugunsten einer Auffanggesellschaft?


Laufender Geschäftsbetrieb und Insolvenz
Sollten Sie die Gläubiger mit der Fortführungsprognose nicht zum Einlenken bewegen können, bleibt die Möglichkeit, mit einer Fortbestehensprognose den Insolvenzverwalter von der Freigabe des Unternehmens aus der Insolvenz.masse zu überzeugen. Bei einer positiven Prognose wird der Insolvenzverwalter die Freigabe aus der Insolvenzmasse aller Voraussicht nach erteilen. In diesem Fall ist für den Zeitraum der Insolvenz bzw. während der Wohlverhaltens.phase ein festgelegter Betrag an den Insolvenzverwalter zu entrichten. Dieser richtet sich danach, was Sie als Angestellter in der jeweiligen Branche „fiktiv“ verdienen würden. Hierbei kommen dem Insolvenzverwalter möglicher.weise hohe monatliche Beträge zu – völlig unabhängig davon, was das Unternehmen tatsächlich abwirft. Neue Schulden des Betriebes fallen nicht unter die Restschuldbefreiung und eine erneute Insolvenz mit Restschuldbefreiung ist frühes.tens in 10 Jahren wieder möglich. Vorteil ist, dass bei einem hohen Geschäftsertrag der Überschuss nicht in die Insol.venzmasse fließt – Nachteil ist ein immens hohes Risiko, wenn das Unternehmen nicht die erwarteten Gewinne abwirft.
Achtung: Sollte auf die Freigabe gehofft werden, besteht immer das Risiko, dass der Insolvenzverwalter das Unternehmen im Rahmen der Insolvenzverwaltung weiterfrt (§ 35 II S.1 1.Alt. InsO). In diesem Fall ist der Insolvenzverwalter der Geschäftsherr und der ehemalige Unternehmer derjenige, der f alles und jedes um Erlaubnis fragen muss. Der Ertrag der Arbeit fällt der Masse und damit den Gläubi.gern zu. Vorteil: der ehemalige Unternehmer ist f nichts mehr verantwortlich. Auch besteht immer die Gefahr, dass der Insolvenzverwalter den Betrieb schließt und verwertet. Um die Restschuldbefreiung zu erhalten, muss nachweislich aktiv ein Job als Angestellter gesucht werden. Vielleicht f manche aber auch ein Vorteil, dass sie den Laden endlich los sind.


Auffanggesellschaft
Ist der Kampfgeist noch nicht erloschen und die Geschäftsidee vielversprechend, spricht alles für die Gründung einer neuen Gesellschaft durch eine Vertrauensperson – idealerweise in Form einer haftungsbeschränkten UG (entspricht einer kleinen GmbH). Dort erhält der ehemalige Unternehmer (der auf dem freien Markt aufgrund der Insolvenz und der damit verbundenen Lohnpfändung vermutlich nur äußerst schwer eine Beschäftigung findet) einen Anstellungsver.trag und arbeitet zukünftig für dieses Unternehmen. Für den alten Betrieb bzw. die ehemalige selbständige Tätigkeit wird die Insolvenz beantragt.
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Die Abgaben an den Insolvenzverwalter richten sich nach dem pfändbaren Einkommen und dieses bleibt kalkulierbar

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Keine persönliche Haftung für neue Schulden des Betriebes

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Das Lebenswerk, der Betrieb ist gesichert

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Die unternehmerischen Entscheidungen werden noch immer vom Unternehmer selbst getroffen


Nachteil ist, dass für den Zeitraum des Insolvenz-/Restschuldbefreiungsverfahrens die Bindung an einen geschäfts.führenden Gesellschafter besteht.
Dieser Schritt sollte generell nur mit erfahrener Begleitung erfolgen – weitere Informationen finden Sie hier.
Da nun alle Vorbereitungen getroffen wurden, ist der letzte Schritt nun die Insolvenzanmeldung. Hierzu sollten fachkundige Berater herangezogen werden, zumal viele kostenfreie Schuldnerberatungsstellen nicht über die hierbei erforderlichen betriebswirtschaftlichen bzw. kaufmännischen Kenntnisse verfügen. Die Forum Mercatorium hingegen verfügt über ein Netzwerk an qualifizierten Experten für jeden Aspekt der Insolvenzbegleitung vor allem mit Blick auf den Restart des Unternehmers. Für ein Informationsgespräch nehmen Sie gerne Kontakt zu uns auf.



Restart
Über die Autorin Kirsten Maurer-Kalthoff
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